Sezione 1 – Gli interessi - Voci 10 e 20

1.1 Interessi attivi e proventi assimilati: composizione

  Voci/Forme tecniche Titoli di debito Finanziamenti Altre operazioni 31.12.2012 31.12.2011
1 Attività finanziarie detenute per la negoziazione - - - - 19
2 Attività finanziarie valutate al fair value - - - - -
3 Attività finanziarie disponibili per la vendita 56.956 - - 56.956 31.130
4 Attività finanziarie detenute sino alla scadenza 97.067 - - 97.067 -
5 Crediti verso banche 1.193 1.588 6.087 8.868 6.164
6 Crediti verso clientela - 57.902 35.626 93.528 68.298
7 Derivati di copertura X X -   -
8 Altre attività X X 2 2 481
  Totale 155.216 59.490 41.715 256.421 106.092
 

L’incremento rilevato nell’esercizio è prevalentemente da attribuire ad interessi attivi rilevati su titoli di debito classificati sia fra le attività finanziarie detenute sino a scadenza sia fra le attività finanziarie disponibili per la vendita, la cui consistenza è significativamente aumentata rispetto all’esercizio precedente.

L’incremento è inoltre dovuto al contributo dei settori NPL e dei crediti fiscali che hanno apportato interessi attivi per 29.168 mila euro contro 13.264 mila euro al 31 dicembre 2011. I settori NPL e Crediti Fiscali, che sono entrati nel perimetro del Gruppo in seguito all’acquisizione del Gruppo Toscana Finanza, hanno contribuito alla formazione del risultato dell’esercizio 2011 a partire dal 30 giugno 2011 (data identificata per la contabilizzazione della business combination).

Si sottolinea inoltre che al 31 dicembre 2012 risultano maturati interessi di mora nei confronti della Pubblica Amministrazione pari a circa 25,1 milioni di euro su crediti già incassati e pari a circa 43,3 milioni su crediti non incassati. Tali ammontari non contribuiscono al risultato dell’esercizio in quanto non sono disponibili informazioni sufficienti per confermarne la recuperabilità. Il contributo degli interessi di mora al risultato di esercizio avviene solitamente a seguito della definizione delle attività di recupero stragiudiziali o giudiziali. Gli interessi iscritti al 31 dicembre 2012 a seguito di tali attività sono pari a 5.805 mila euro a fronte di interessi di mora maturati sulle posizioni definite di circa 20 milioni di euro.

1.3 Interessi attivi e proventi assimilati: altre informazioni

1.3.1 Interessi attivi su attività finanziarie in valuta

  31.12.2012 31.12.2011
Interessi attivi su attività finanziarie in valuta 1.611 1.510
 

1.4 Interessi passivi e oneri assimilati: composizione

  Voci/Forme tecniche Debiti Titoli Altre operazioni 31.12.2012 31.12.2011
1 Debiti verso banche centrali - X (5.825) (5.825) (6.188)
2 Debiti verso banche (1.784) X - (1.784) (7.857)
3 Debiti verso clientela (92.872) X (9.670) (102.542) (49.606)
4 Titoli in circolazione X - - - -
5 Passività finanziarie di negoziazione - - - - -
6 Passività finanziarie valutate al fair value - - - - -
7 Altre passività e fondi X X (104) (104) (109)
8 Derivati di copertura X X (220) (220) (87)
  Totale (94.656) - (15.819) (110.475) (63.847)
Non pubblicata
 

Gli interessi passivi su debiti verso banche centrali e verso clientela relativi ad “altre operazioni” sono riferiti a operazioni di pronti contro termine poste in essere nel corso dell’esercizio.

Gli interessi passivi su debiti verso clientela relativi alla categoria “debiti” si riferiscono per 92.280 mila euro al 31 dicembre 2012 al conto deposito rendimax, contro 39.239 mila euro al 31 dicembre 2011. 

 

1.5 Interessi passivi e oneri assimilati: differenziali relativi alle operazioni di copertura

Voci/Valori 31.12.2012 31.12.2011
A. Differenziali positivi relativi a operazioni di copertura
B. Differenziali negativi relativi a operazioni di copertura (220) (22)
C. Saldo (A-B) (220) (22)
 

1.6 Interessi passivi e oneri assimilati: altre informazioni

1.6.1 Interessi passivi su passività in valuta

  31.12.2012 31.12.2011
Interessi passivi su passività in valuta (4) (141)
 

1.6.2 Interessi passivi su passività per operazioni di leasing finanziario

31.12.2012 31.12.2011
Interessi passivi su passività per operazioni di leasing finanziario (111) (66)
 

Gruppo Banca IFIS
  • Mondo PMI
  • youtube
  • Facebook
  • Twitter
  • slideshare
  • Linkedin
  • sr.png